日前，证监会官网披露了江苏昆山农村商业银行股份有限公司(以下简称“昆山农商行”)招股说明书。招股书显示，截至2018年6月30日，昆山农商行资产总额890.1亿元，贷款净额394.08亿元;负债总额817.86亿元，存款余额660.06亿元。2018年上半年，实现营业收入12.61亿元，净利润5.43亿元，其中归属于母公司所有者的净利润5.37亿元。
随着昆山农商行招股书的披露，目前江苏省内待上市的农商行增至4家，其中江苏紫金农商行在今年11月通过发审会，江苏大丰农商行在今年5月进入预披露更新状态，江苏海安农商行处在招股书预披露状态。
作为昆山本地法人银行，昆山农商行的存贷款余额在昆山市场占比较高。据招股书披露，截至2018年6月底，其存款余额占昆山市场总额的15.08%，贷款余额占10.79%，在昆山金融机构中分别位列第2位和第4位。
从招股书披露的财务数据可以看到，近年来昆山农商行呈现出较好的盈利能力。2015年到2017年，其营收分别为18.37亿元、20.96亿元和22.2亿元，连续稳步增加，今年上半年的营收为12.61亿元。
具体来看，昆山农商行2015年到2017年的利息净收入占营收的比重分别为90.05%、84.7%、93.87%，利息净收入占营收的绝大部分。手续费及佣金净收入2016年出现了较大幅度增长之后在2017年滑落，2015年到2017年的手续费及佣金净收入分别为6927.5万元、1.38亿元和1.02亿元。2018年上半年的利息净收入和手续费及佣金净收入分别为11.37亿元和3879.7万元。
2015年到2017年，以及2018年上半年，昆山农商行分别实现归属于母公司所有者净利润4.66亿元、6.21亿元、7.23亿元和5.37亿元。不过，昆山农商行的净息差呈现逐年下降的态势，2015年到2017年的净息差分别为2.84%、2.56%和2.48%。昆山农商行在招股书中表示，受利率市场化和行业竞争加剧影响，净息差有所下滑，但得益于生息资产规模的持续扩大，利息净收入仍保持较快增长。
昆山是江苏省重要的制造业基地，因此，昆山农商行对制造业企业长期维持较高贷款投放比例，且其制造业贷款以中小企业为主。截至2018年6月30日，昆山农商行贷款前三大行业分别为制造业、建筑业、批发和零售业，占企业贷款总额的比例分别为56.14%、12.44%及9.35%。
昆山农商行的企业不良贷款也集中在制造业，截至2018年6月底，制造业、建筑业、住宿和餐饮业的不良贷款占比分别为48%、22.38%和15.59%，位列前三。
2015年时，昆山农商行的不良贷款率达到了2.25%，之后逐年好转，截至今年6月底的不良贷款率为1.52%。记者注意到，昆山农商行自2004年设立以来，在2015年处置的不良资产规模最大，呆账核销(不含利息)4.56亿元，不良资产转让(不含利息)3.19亿元。
截至今年6月底，昆山农商行的资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为13.92%、11.18%和11.17%。IPO募集的资金在扣除相关发行费用后，将全部用于补充核心一级资本。
